一、企业如何进行纳税调整（论文文献综述）
臧翊琳[1]（2021）在《营口市税务局国际反避税管理研究》文中研究表明我国自20世纪90年代开展了较为深入的国际反避税管理活动,严厉打击跨国集团的利润转移和税基侵蚀,取得一定成效,但随着全球经济一体化发展和信息化技术的普及,国际避税手段与以往相比隐蔽性更强、复杂度更高,税务管理机构很难通过传统的转让定价反避税管理机制应对全新的国际税收形势,因此积极探讨全球最新的国际反避税管理经验,挖掘剖析国内反避税管理工作的不足,并提出有效的改进建议,对于维护国家主权和税收收益具有特殊意义。在上述背景下,本文以营口市税务局为研究对象,研究其国际反避税管理现状,并结合当前的国际避税形势下其他国家或地区在国际反避税中的经验和手段,利用访谈调研法和案例调查法,查找出营口市税务局当前国际反避税过程中的阻滞因素和存在问题,主要得到以下结论:第一,营口市税务局国际反避税管理存在的问题包括国际反避税管理手段落后、转让定价税收调整方法不科学、国际反避税日常征收管理信息化建设滞后以及国际税收情报信息搜集能力欠缺等;第二,引起问题的原因包括际反避税管理专业人才缺失、相关制度体系不健全、缺乏正确的国际反避税管理观念以及科技投入不足等。同时文章结合国际反避税的理论方法提出契合营口市税务局实际的国际反避税管理思路,主要包括完善资本弱化和转让定价国际反避税制度体系、创新国际反避税管理手段、提升整个国际反避税人才团队质量以及强化国际反避税的科技应用等,以进一步提升营口市国际反避税管理水平,并为其他地区税务机构国际反避税提供参考借鉴。
刘雨薇[2]（2021）在《H医药公司企业所得税纳税筹划研究》文中研究指明随着我国市场经济的进一步飞速发展,医药企业的内部环境和外部环境都在不断发生变化,不仅存在着巨大的机遇,也面临着巨大的挑战。医药企业要想在竞争激烈的环境中立于不败之地,必须要全方面考虑,其中纳税筹划是企业财务管理中的重要组成部分。企业所得税是以生产、经营和其他所得为课税对象所征收的一种税,具有计算复杂,内容广泛等特点。作为企业缴纳的最重要税种之一,对企业的现金流有着举足轻重的影响。在遵守国家法律、法规的前提下,在税法许可下,利用税法赋予的税收优惠或选择机会,设计筹划方案尽可能使公司的纳税负担减轻,是企业一种自然而然的理财行为。如果企业对企业所得税进行有效的纳税筹划,可以使企业获得充分的现金流,缓解资金压力,从而提高企业的竞争和生存能力。本文选取了坐落在江苏并具有代表性的大中型医药企业——H医药公司为研究对象。围绕企业所得税纳税筹划这一主题展开,根据国内外文献中纳税筹划的相关理论,得出适合指导H医药公司进行纳税筹划的方法。采用定性分析和定量分析相结合的研究方法。定性地分析了H医药公司在筹资活动、投资活动和经营活动三个方面的企业所得税纳税筹划现状及问题分析,分析H企业的涉税情况、财务状况、经营成果、纳税筹划空间以及纳税筹划过程中存在的问题;针对这些筹划的空间和存在的问题,具体从资本结构、资产租赁方式、投资方式、销售方式、固定资产折旧方法及年限、业务招待费、研发费用、捐赠支出、任用残疾人员这几个方面在充分利用了国家税收优惠政策、会计政策和会计估计的情况下,设计一些纳税筹划方案,将这些方案进行对比,选择出最优的方案,再用定量分析的方式计算具体节税金额,对企业所得税纳税筹划方案的效果做出评价,并提出企业应该增强纳税筹划意识、建立健全企业的财务管理体系、建立良好的税企关系和建立风险预警系统以保障企业所得税纳税筹划方案顺利实施。本文对H医药公司进行企业所得税纳税筹划后得出其在筹划工作中应根据自身实际经营情况遵循经济性原则,综合考虑其纳税效果,同时还应重视可能出现的风险。对H医药公司企业所得税纳税筹划具有一定的参考价值,以保障公司长期稳定发展。
马宁[3]（2021）在《A煤化公司企业所得税纳税筹划研究》文中研究说明在经济飞速发展的当今社会,企业之间的竞争日渐加剧,降低企业经营成本是提高竞争力的有效途径之一。税收是企业经营成本的重要组成,随着我国税收制度和相关法律法规的不断完善,纳税筹划的地位在企业中日益凸显。由于企业的每一笔收入、成本、费用都涉及企业所得税,是企业缴纳数额最大的税种之一,直接影响企业净利润,是可筹划空间最大的税种。因此,企业所得税的纳税筹划对企业提高竞争力有着重要意义。近年来,在国内外的环境影响下煤化工行业的企业所得税税收负担越来越重,阻碍了其长远发展。为了解决这一问题,更多的煤化工企业为了降低税负逐渐开始重视企业所得税的纳税筹划。本文将企业所得税纳税筹划的相关理论作为基础,重点采用案例分析法,还运用了实地调研法及专家访谈法,以A煤化公司为研究对象,首先介绍该公司的基本情况、近三年企业所得税的内部涉税情况及外部环境状况,分析其目前在收入项目、扣除项目、税收优惠政策的利用以及其他方面在企业所得税纳税筹划上存在的问题和原因,再结合最新的税收政策及相关法律法规,然后针对A煤化公司的收入项目、扣除项目、税收优惠政策以及其他方面中具有可筹划空间的地方进行企业所得税的纳税筹划方案设计;接着对A煤化公司企业所得税筹划后的实施效果做出预期,并对筹划过程中可能存在的税务风险进行分析,最后给出保障措施。通过研究发现,A煤化公司符合企业所得税相关税收优惠政策所适用的条件,具有筹划空间。而企业自身由于对纳税筹划的意识浅薄、缺乏与税务机关的有效沟通、筹划人员及组织机构有待优化、税收政策变更频繁等原因,并未合理筹划企业所得税。本文的研究,能对A煤化公司的企业所得税纳税筹划研究作出指导,以降低企业所得税的纳税额度或延迟税款的缴纳时间;为实现企业所得税税负最小化、获得资金时间价值、提升管理水平、增强企业竞争力做出贡献,同时也为煤化工行业的纳税筹划研究丰富实践经验,提供一定帮助。
王佳宁[4]（2021）在《ZJ建筑公司纳税筹划研究》文中认为随着“一带一路”倡议纵深发展,我国政府加大了支柱产业建设,推动了建筑业发展,增强了行业之间竞争压力。从2016年5月1日起,建筑行业并入“增值税”范畴,在新税政大环境下,企业的税负负担率发生了很大改变,虽然在理论上降低建筑行业的税负负担率,但是实际上却是增加了建筑行业税负负担。在后“营改增”时代,建筑行业不仅要根据税法要求下定时纳税,同时面对建设市场竞争。纳税支出作为建筑行业成本重要部分,对其进行合规纳税筹划,有利于减少建筑企业的经营成本,提升公司整体经济效益,增强国内外建筑市场竞争力。因此,深入研究建筑行业纳税筹划相关问题,采用有效合理纳税筹划显得尤为必要。以ZJ建筑公司为例,本文在在国家法律允许的政策范围之内,选择合适的筹划方法和筹划方案,对ZJ建筑公司的增值税、企业所得税和其他个别税种进行分析并设计筹划方案。本文由四部分组成:第一部分是绪论,介绍了本文的研究背景、目的及意义,阐述了国内外研究现状;第二部分介绍了纳税筹划的概念、原则和方法,相关的基础理论等;第三部分,也是本文的核心内容,由第三章至第五章组成,第三章介绍了ZJ建筑公司的基本情况、经营情况及现阶段纳税筹划的情况,第四章针对ZJ建筑公司,设计出具体的筹划的方案;第五章是对纳税筹划方案进行应用分析和提出了保障措施;最后一部分由第六章组成,对本文总结并分析了本文存在的不足和需要进一步完善。
梁健[5]（2021）在《XF白酒公司纳税筹划研究》文中提出白酒行业作为我国古老传承行业之一,其税收相较于其他行业一直处于较高的水平,该产业的发展也受到国家相关税收政策的限制。随着我国由快速发展阶段转入高质量发展阶段,开启双循环格局的大背景下,未来白酒企业在市场竞争面临激烈竞争,如何有效地把控成本,优化产供链条对于白酒企业至关重要,通过纳税筹划方式是提升白酒企业实现上述目标的有效途径之一。纳税筹划是我国纳税义务人为遵守税法规定为前提,对企业经营活动中的不同环节提前进行策划,加以利用国家的税收优惠政策,合理为企业降低税负压力的行为。本文以XF白酒公司为研究对象,作为典型以白酒为核心的大型制造业企业,该公司发展面临的环境挑战严峻,目前降低企业税负是提升该公司竞争力和发展的有效方式,因此,本文结合企业实际及最新税法政策,对其进行纳税筹划研究,并设计筹划方案,具体从以下几部分组成:第一部分介绍本文的选题背景,研究意义及方法、国内外研究现状;第二部分介绍纳税筹划的概念和特征,相关的基础理论,以及纳税筹划的主要技术和基本步骤,为后续研究奠定基础;第三部分通过分析XF白酒公司经营环境与纳税现状,进行同行业税负对比,再结合XF白酒公司各环节实际运行中纳税管理存在的问题,指出XF白酒公司进行纳税筹划的必要性;第四部分,以企业价值最大化为目标,以2020年XF白酒公司全年生产经营过程中实际发生的业务为例,从公司采购、生产、销售、其他四个环节设计实施不同的具体筹划方案;第五部分总结分析全年筹划的有效性,对纳税筹划方案在实施的过程中可能遇到的风险进行分析,并给出相应的纳税筹划实施风险保障措施;第六部分,文章的结论和研究不足之处。目前,XF白酒公司税负过高的问题一直未得到有效改善,因此,本文根据XF白酒公司的实际经营情况设计纳税筹划方案具有一定的参考价值,以推动XF白酒公司积极实施纳税筹划,降低企业税负,促进企业快速发展。
袁丽[6]（2021）在《H房地产公司纳税筹划研究》文中指出随着大型房地产企业所占市场份额的不断增加,降低企业成本,提高企业的经济效益,成为了中小型房地产企业的生存之道。房地产项目开发具有投入资金多、开发周期长的特点,所涉及的税种有十多种,各税种又存在一些特殊的税收政策,且我国的税收政策也在不断地完善,尤其是增值税的变动比较大。这些特点在给企业的纳税工作带来困难的同时,也为企业纳税筹划工作提供了空间,而且我国的税收制度越来越规范化,为纳税筹划提供了有力的法律保障,各种减税降费政策的出台也给纳税筹划工作提供了机会。因此,科学有效的纳税筹划不但有助于降低企业的税费负担,获得更多的经济效益,还能提高企业的管理水平,使中小型房地产企业在市场竞争中更具有竞争力,使其能稳步地发展。本文采用理论与案例相结合的方法,以H房地产公司为研究对象,对房地产企业纳税筹划问题了进行深入系统的研究。首先,概述了纳税筹划的概念、基本原则及方法,介绍了博弈论、有效纳税筹划及成本-收益理论,为深入研究房地产企业纳税筹划打下理论基础。然后,介绍了H房地产公司的财务状况和涉税情况,通过对企业的税负现状、管理现状和当前的纳税筹划方案的总结分析,发现企业在纳税筹划工作中存在诸如纳税筹划认知不足、组织结构设置不合理、现行纳税筹划方案有缺陷等问题。接着,房地产企业纳税筹划的总体框架,从房地产项目的筹备、建设、销售、清算四个环节入手,每一个环节选取两到三个筹划点,筹划依据主要涉及相关税收优惠政策或核算方式不同,对所涉及的经营业务展开详细的纳税筹划方案设计。最后,分析了企业纳税筹划过程中可能面临的筹划操作、经营活动、政策变化、征管部门执法偏差等风险,设计了事前风险评估、事中风险监测和事后风险评价的风险评价体系,提出了通过提升财务人员的专业素养、建立健全企业管理制度、关注税收政策变化、加强与征管部门的沟通、建立纳税筹划的风险管理体系等有效防范房地产企业纳税筹划风险的措施。通过本文的研究,希望能够对其他中小型房地产企业实施科学有效的纳税筹划工作提供提供理论参考和实践指导有所裨益。
侯惠文[7]（2021）在《供应链视角下的Z电力公司纳税筹划研究》文中研究指明电力企业是我国重要的基础能源行业,关系着国民经济的发展和整个社会的进步。近年来随着国家“三去一降一补”、“供给侧改革”等政策的持续深入,煤炭供给短缺且价位上涨,火电行业营业成本持续加重。新形势下的火电上市公司利润大幅下降,普遍存在发展受阻且税负较重的现象,因此,通过纳税筹划来有效控制成本势在必行。本文以Z电力公司为案例进行研究,作为传统垄断国有企业,Z公司税务工作面临诸多问题,税负水平高于同行业平均水平,仅企业所得税、增值税占到企业纳税总额的90%以上,开展纳税筹划工作迫在眉睫。因此,本文结合最新税收政策,从Z公司供应链的角度出发,多环节、多税种、系统性地进行纳税筹划方案设计。论文以Z公司纳税管理现状为切入点,基于供应链流程中的采购环节、生产环节、经营环节以及销售环节进行分析研究,采用案例分析法、调查分析法、对比分析法等研究方法,对Z电力公司2015-2019年的财务数据以及税负水平进行分析,找出Z公司纳税筹划现状中存在的问题,并在此基础上提出有效的纳税筹划策略。通过研究发现,Z公司税收负担在逐年加重,纳税筹划现状存在的主要问题有筹划方式较为单一、没有设置专业的纳税筹划部门、税务工作分工不够明确、筹划方案缺乏整体性等。通过本文结合供应链环节进行的筹划方案设计,预计可为Z电力公司有效节省数目可观的税收成本。本文期望能为Z电力公司提供参考,以推动Z电力公司降低企业税负,促进企业快速发展。
李蜜蜜[8]（2021）在《基于供应链视角下的SJ公司纳税筹划研究》文中进行了进一步梳理在全球化竞争的背景下,企业间的竞争已经从“单一企业竞争”转变为“全供应链竞争”。计算机网络技术不断应用于企业管理,供应链管理模式应运而生。企业的最终目标是盈利,不可避免的问题是纳税。防范税收风险已经超越了减轻税收负担,成为纳税筹划的更高目标。企业经营模式的更新必然包括纳税筹划的更新。基于供应链视角的纳税筹划强调多税种、多环节、全过程的协调。借助供应链管理的思想,可以更好地与企业的纳税筹划相结合,在获得节税收益、降低税收风险的同时,实现企业价值的最大化。本文以SJ公司为例,研究了基于供应链视角的纳税筹划问题。首先通过供应链与纳税筹划有机的结合,阐述了基于供应链视角的纳税筹划理论。其次介绍SJ公司基本情况及纳税筹划现状,在分析SJ公司的整体供应链特点基础上,对SJ公司供应链上的采购、研发、生产、投资等环节进行深入研究,针对存在的问题,本文提出了切实可行的纳税筹划方案。该方案的实施不仅可以降低公司的整体税负,而且有助于公司设计更有效的供应链体系,提高供应链的整体运作效率,增强公司的整体竞争力,从而最终达到企业整体价值最大化的目标。同时,希望本文的研究能对类似企业集团有一定的借鉴意义。
蔡青青[9]（2021）在《JD水泥公司税务风险管理研究》文中指出市场竞争日趋激烈与税务部门的监管技术日益强大使企业必然要重视税务风险管理。诸多企业由于交易金额大、涉及税种类型多等特征而面临更高的税务风险。企业受到税务处罚,不仅涉税金额高,给企业造成一定的经济损失,更给企业声誉及社会形象带来了非常严重的负面影响。在此背景下,企业应该积极开展税务风险管理相关工作,依法履行纳税义务,避免因没有遵循税法可能遭受的法律制裁、财务损失或声誉损害。JD水泥公司列于税务机关的重点税源监控企业名下,作为资源型企业,面临的涉税事项较多,所以潜在的税务风险也较高。本文选取JD水泥公司作为研究对象开展实地调查,调研税务风险管理现状,得出公司当前税务风险管理存在的主要问题是管理能力不足、相关制度不完善、体系不健全。运用流程分析法对生产过程中存在的税务风险进行识别,发现JD水泥公司在采购与付款环节、销售与收款环节、资产管理与工程项目方面均存在税务风险,并通过风险对照清单表,发现各个税种存在的税务风险。通过财务指标与行业税收负担率对比发现JD水泥公司税务风险较高,运用层次结构模型评估出JD水泥公司税务风险的关键因素来自发票管理有缺陷、虚列成本费用、销售与收款环节内控缺陷、未及时确认销售收入、公司内部信息沟通不畅等。针对识别出来的税务风险和对税务风险的评价,JD水泥公司应该在风险应对上加强流程管控,并对各个税种提出对应的风险防范措施。通过树立税务风险管理意识、建立税务管理部门、完善涉税员工岗位职责构建税务风险管理组织机构;通过明确税务风险管理目标、建立有效的税务风险管理制度、完善税务发票管理制度、强化信息与沟通机制加强税务风险管理制度建设。希望通过有效的应对措施,能够提高公司抵抗税务风险的能力,并以JD水泥公司税务风险管理为例,希望能给水泥行业带来一定启发。
陈强[10]（2021）在《云南Z房地产企业工程项目纳税筹划研究》文中指出房地产行业在我国经济发展当中扮演着不可或缺的重要角色,作为国家的税收支柱行业,整体税负偏大,行业内企业所涉及到的税种多达十几种,其中土地增值税、企业所得税和增值税是房地产行业的三大主要税种。营改增后,很多房地产企业的纳税额不降反增,在依法纳税的前提下,房地产公司每年需要上缴收入的很大一部分作为税费。鉴于此,在合法合规的范围内对房地产行业进行有效的纳税筹划就显得尤为重要了。纳税筹划有利于培养纳税人良好的纳税习惯,积极主动进行纳税筹划的同时能提高纳税人对依法纳税的深刻意识,而且能切实的增加企业的利润,使企业在市场竞争中占据有利地位,实现未来更好的发展。本文选取的研究对象为云南省中型房地产公司Z企业,以其待拟建Z企业工程项目为案例进行具体分析。本文以实证研究法、文献研究法和案例分析法为主要方法,在纳税筹划相关理论的基础上,首先对企业整体税负情况进行了分析,并对Z企业工程项目纳税筹划的现状和其所存在的问题进行了详细阐述,其次本文把项目开发过程划分为开发准备阶段、建设阶段、销售阶段、售后清算阶段和自持物业阶段等五个不同阶段,通过对工程项目在五个不同阶段的纳税筹划方案的具体思路设计来完成对Z房地产公司工程项目纳税筹划整体上的指导借鉴研究,最后通过对案例中的思路设计进行分析借鉴,并结合企业工程项目现存的纳税筹划问题对Z企业提出了一些可行的具体建议。通过本文的研究,理论结合实际运用后,纳税筹划的重要性得到了体现,具体案例的精准剖析也在一定程度上为Z企业工程项目达到优化纳税筹划工作的目标提供了借鉴,也希望本文能够对房地产行业的整体纳税筹划工作起到帮助和充实的作用。
二、企业如何进行纳税调整（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、企业如何进行纳税调整（论文提纲范文）
（1）营口市税务局国际反避税管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 相关概念 |
| 1.2.1 国际避税 |
| 1.2.2 BEPS |
| 1.2.3 国际反避税管理 |
| 1.3 理论基础 |
| 1.3.1 信息不对称理论 |
| 1.3.2 税收遵从理论 |
| 1.4 国内外研究现状 |
| 1.4.1 国外研究现状 |
| 1.4.2 国内研究现状 |
| 1.4.3 国内外研究述评 |
| 1.5 研究内容与研究方法 |
| 1.5.1 研究内容 |
| 1.5.2 研究方法 |
| 2 营口市税务局国际反避税管理工作概况与访谈调查 |
| 2.1 营口市税务局国际反避税工作概况 |
| 2.1.1 国际反避税管理组织结构 |
| 2.1.2 国际反避税管理工作成效 |
| 2.2 营口市税务局国际反避税管理现状访谈调查 |
| 2.2.1 访谈目的与访谈对象 |
| 2.2.2 访谈提纲设计与实施 |
| 2.2.3 访谈调查结果分析 |
| 2.3 营口市税务局国际反避税管理案例分析 |
| 2.3.1 案例对象基本情况 |
| 2.3.2 案情内容介绍 |
| 2.3.3 案例企业避税行为分析 |
| 2.3.4 税务局反避税行为分析 |
| 2.3.5 案例总结分析 |
| 3 营口市税务局国际反避税管理存在的问题及其原因分析 |
| 3.1 营口市税务局国际反避税管理存在的问题 |
| 3.1.1 转让定价税收调整方法不科学 |
| 3.1.2 国际反避税管理方式陈旧 |
| 3.1.3 国际税收情报信息搜集能力不足 |
| 3.1.4 国际反避税日常征收管理信息化建设滞后 |
| 3.2 营口市税务局国际反避税管理存在问题的原因分析 |
| 3.2.1 国际反避税管理相关制度不完善 |
| 3.2.2 缺乏正确的国际反避税管理观念 |
| 3.2.3 国际反避税管理专业人才匮乏 |
| 3.2.4 信息化建设投入力度不够 |
| 4 营口市税务局国际反避税管理的改进对策 |
| 4.1 完善国际反避税管理的相关制度 |
| 4.1.1 规范转让定价税收制度 |
| 4.1.2 增加滥用协定的反避税条款 |
| 4.1.3 实施国际避税选案与结案论证制度 |
| 4.2 创新国际反避税管理手段 |
| 4.2.1 增强国际反避税的管理意识 |
| 4.2.2 探索国际反避税管理新方式 |
| 4.3 加强国际反避税专业人才队伍建设 |
| 4.3.1 鼓励高等院校培养专业人才 |
| 4.3.2 提高国际反避税人员的素质 |
| 4.3.3 完善反避税人员的奖惩制度 |
| 4.4 强化国际反避税的科技应用 |
| 4.4.1 加强国际反避税日常征收管理的科技力度 |
| 4.4.2 提高税源外企的信息化管理水平 |
| 4.4.3 加大信息共享机制 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 附录 A 营口市税务局国际反避税管理现状访谈提纲 |
| 致谢 |
（2）H医药公司企业所得税纳税筹划研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的及意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究现状 |
| 1.3.1 国外研究现状 |
| 1.3.2 国内研究现状 |
| 1.3.3 国内外研究评述 |
| 1.4 研究内容和研究方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 第二章 企业所得税纳税筹划理论基础 |
| 2.1 纳税筹划相关概念 |
| 2.1.1 纳税筹划的含义 |
| 2.1.2 避税行为 |
| 2.1.3 逃税行为 |
| 2.1.4 漏税行为 |
| 2.2 企业所得税纳税筹划的相关理论 |
| 2.2.1 有效纳税筹划理论 |
| 2.2.2 信息不对称理论 |
| 2.2.3 税收效应理论 |
| 2.2.4 组合节税理论 |
| 2.3 企业所得税纳税筹划的主要方法 |
| 2.3.1 税收优惠筹划法 |
| 2.3.2 税率差异方法 |
| 2.3.3 会计政策筹划法 |
| 2.3.4 延期纳税法 |
| 第三章 H医药公司企业所得税纳税筹划现状及存在的问题分析 |
| 3.1 公司概况 |
| 3.1.1 公司基本情况 |
| 3.1.2 公司经营概况 |
| 3.2 公司纳税情况及企业所得税税负分析 |
| 3.2.1 医药行业企业所得税税负情况 |
| 3.2.2 公司主要涉及税种及纳税情况 |
| 3.2.3 公司企业所得税税负分析 |
| 3.2.4 公司企业所得税涉税诊断 |
| 3.3 公司企业所得税的筹划现状分析 |
| 3.3.1 筹资活动筹划现状分析 |
| 3.3.2 投资活动筹划现状分析 |
| 3.3.3 经营活动筹划现状分析 |
| 3.4 公司企业所得税纳税筹划存在的问题 |
| 3.4.1 筹资环节存在的问题 |
| 3.4.2 投资环节存在的问题 |
| 3.4.3 经营环节存在的问题 |
| 3.5 公司企业所得税筹划存在问题的原因 |
| 3.5.1 纳税筹划意识淡薄 |
| 3.5.2 缺乏纳税筹划专业人才 |
| 3.5.3 税务信息不畅通 |
| 第四章 H医药公司企业所得税纳税筹划方案设计 |
| 4.1 公司企业所得税纳税筹划的目标 |
| 4.1.1 降低涉税风险 |
| 4.1.2 获取资金时间价值最大化 |
| 4.1.3 实现涉税的零风险 |
| 4.1.4 维护企业的合法权益 |
| 4.1.5 实现企业价值最大化 |
| 4.2 公司进行所得税纳税筹划的基本思路 |
| 4.3 公司筹资环节的纳税筹划 |
| 4.3.1 不同资本结构下的纳税筹划 |
| 4.3.2 融资租赁方面的纳税筹划 |
| 4.4 公司投资环节的纳税筹划 |
| 4.4.1 金融理财产品的纳税筹划 |
| 4.4.2 固定资产的纳税筹划 |
| 4.4.3 环保设备可抵免政策的纳税筹划 |
| 4.5 公司经营环节的纳税筹划 |
| 4.5.1 收入的纳税筹划 |
| 4.5.2 业务招待费的纳税筹划 |
| 4.5.3 捐赠支出方面的纳税筹划 |
| 4.5.4 任用残疾人员的纳税筹划 |
| 4.5.5 研发加计扣除的纳税筹划 |
| 4.5.6 利用技术转让的优惠 |
| 第五章 H公司企业所得税纳税筹划的预期效果及保障措施 |
| 5.1 公司企业所得税纳税筹划的预期效果分析 |
| 5.1.1 筹资环节的预期节税效果分析 |
| 5.1.2 投资环节的预期节税效果分析 |
| 5.1.3 经营环节的预期节税效果分析 |
| 5.1.4 公司企业所得税整体节税效果分析 |
| 5.2 企业所得税纳税筹划可能存在的风险 |
| 5.2.1 单一税种筹划对其他税种产生影响 |
| 5.2.2 税收政策的时效性对筹划方案产生影响 |
| 5.2.3 非税收益减少的筹划风险 |
| 5.2.4 财务管理方面的风险 |
| 5.3 企业所得税纳税筹划的保障措施 |
| 5.3.1 加强纳税筹划方案的综合性 |
| 5.3.2 增强纳税筹划的观念 |
| 5.3.3 设立专业的纳税筹划岗位 |
| 5.3.4 提高专业人员的胜任能力 |
| 5.3.5 创建有效的纳税筹划沟通平台 |
| 5.3.6 与税务部门保持积极沟通 |
| 5.3.7 建立风险预警系统 |
| 第六章 结论与不足 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 不足 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
（3）A煤化公司企业所得税纳税筹划研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的及意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究综述 |
| 1.3.1 国外研究综述 |
| 1.3.2 国内文献综述 |
| 1.3.3 研究述评 |
| 1.4 研究内容及方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.5 创新点 |
| 第二章 相关概念及理论基础 |
| 2.1 纳税筹划的概念及意义 |
| 2.1.1 纳税筹划的概念 |
| 2.1.2 纳税筹划的意义 |
| 2.2 企业所得税纳税筹划的方法及原则 |
| 2.2.1 企业所得税纳税筹划的方法 |
| 2.2.2 企业所得税纳税筹划的原则 |
| 2.3 企业所得税纳税筹划的应用理论 |
| 2.3.1 节税理论 |
| 2.3.2 避税理论 |
| 2.4 企业所得税纳税筹划的其他相关理论基础 |
| 2.4.1 契约论 |
| 2.4.2 博弈论 |
| 2.4.3 效应论 |
| 第三章 A煤化公司企业所得税纳税筹划现状分析 |
| 3.1 A煤化公司概况 |
| 3.1.1 A煤化公司的基本情况 |
| 3.1.2 A煤化公司的组织架构 |
| 3.1.3 A煤化公司的财务状况 |
| 3.2 A煤化公司企业所得税内部环境现状 |
| 3.2.1 A煤化公司涉税基础信息 |
| 3.2.2 A煤化公司企业所得税缴纳情况 |
| 3.3 A煤化公司外部环境现状 |
| 3.3.1 政策环境 |
| 3.3.2 行业发展环境 |
| 3.4 A煤化公司企业所得税纳税筹划存在的问题 |
| 3.4.1 收入筹划存在的问题 |
| 3.4.2 扣除项目筹划存在的问题 |
| 3.4.3 税收优惠政策利用存在的问题 |
| 3.4.4 企业所得税纳税筹划中其他方面存在的问题 |
| 3.5 A煤化公司企业所得税纳税筹划存在问题的原因分析 |
| 3.5.1 对纳税筹划的意识浅薄 |
| 3.5.2 缺乏与税务机关的有效沟通 |
| 3.5.3 筹划人员水平有限及组织机构有待优化 |
| 3.5.4 税收政策变更频繁 |
| 第四章 A煤化公司企业所得税纳税筹划方案设计 |
| 4.1 A煤化公司企业所得税纳税筹划方案的总体设计 |
| 4.2 收入的纳税筹划方案设计 |
| 4.2.1 收入计算方法的纳税筹划 |
| 4.2.2 销售收入计价方式选择的纳税筹划 |
| 4.2.3 延缓申报时间的纳税筹划 |
| 4.3 扣除项目的纳税筹划方案设计 |
| 4.3.1 固定资产折旧的纳税筹划 |
| 4.3.2 存货计价的纳税筹划 |
| 4.3.3 业务招待费的纳税筹划 |
| 4.3.4 捐赠支出的纳税筹划 |
| 4.4 税收优惠政策的纳税筹划方案设计 |
| 4.4.1 专用设备所得税抵免的纳税筹划 |
| 4.4.2 资源综合利用的纳税筹划 |
| 4.4.3 安置残疾人就业的纳税筹划 |
| 4.5 企业所得税的其他纳税筹划方案设计 |
| 4.5.1 特殊性税务重组的纳税筹划 |
| 4.5.2 技术成果投资入股的纳税筹划 |
| 第五章 A煤化公司企业所得税纳税筹划方案实施效果及保障措施 |
| 5.1 A煤化公司企业所得税筹划方案的实施效果 |
| 5.1.1 收入项目筹划方案的实施效果 |
| 5.1.2 扣除项目筹划方案的实施效果 |
| 5.1.3 税收优惠政策筹划方案的实施效果 |
| 5.1.4 其他方面筹划方案的实施效果 |
| 5.2 A煤化公司企业纳税筹划存在的风险 |
| 5.2.1 税收政策及税务机关执法风险 |
| 5.2.2 纳税筹划人员素质风险 |
| 5.2.3 企业经营的风险 |
| 5.2.4 内控体系不完善风险 |
| 5.3 A煤化公司企业所得税纳税筹划方案设计保障措施 |
| 5.3.1 加强与税务机关的沟通协调 |
| 5.3.2 提高纳税筹划人员的专业素养 |
| 5.3.3 保持纳税筹划方案的灵活性 |
| 5.3.4 建立健全内控体系 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 不足与展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 专家访谈记录 |
| 攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
（4）ZJ建筑公司纳税筹划研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究目的 |
| 1.1.3 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 国内外研究述评 |
| 1.3 研究内容和方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.3.3 技术路线图 |
| 1.4 本文的创新点 |
| 第二章 相关理论概述 |
| 2.1 纳税筹划相关理论基础 |
| 2.1.1 税收优惠政策效应理论 |
| 2.1.2 税收调控理论 |
| 2.1.3 公平课税理论 |
| 2.1.4 生命周期理论 |
| 2.2 纳税筹划的相关概念及原则 |
| 2.2.1 纳税筹划的概念界定 |
| 2.2.2 纳税筹划基本原则 |
| 2.3 纳税筹划基本步骤和方法 |
| 2.3.1 纳税筹划方案基本步骤 |
| 2.3.2 纳税筹划技术方法 |
| 2.3.3 纳税筹划常用方法 |
| 第三章 ZJ建筑公司基本情况及纳税现状分析 |
| 3.1 ZJ公司基本情况介绍 |
| 3.1.1 ZJ建筑公司简介 |
| 3.1.2 ZJ建筑公司经营情况 |
| 3.2 ZJ建筑公司纳税情况及纳税筹划现状 |
| 3.2.1 ZJ建筑公司纳税情况分析 |
| 3.2.2 ZJ建筑公司税务环境分析 |
| 3.3 ZJ建筑公司纳税筹划现状及问题 |
| 3.3.1 税务目标不清晰 |
| 3.3.2 各类成本的纳税筹划问题 |
| 3.3.3 加强高新技术研发投入 |
| 3.3.4 税务知识的更新不够重视 |
| 3.4 ZJ建筑公司纳税筹划存在问题的成因 |
| 3.4.1 纳税筹划的主动意识缺失 |
| 3.4.2 缺乏纳税筹划专业性人才 |
| 3.4.3 纳税筹划缺少事前规划环节 |
| 3.4.4 缺乏有效的税务筹划管理流程 |
| 第四章 ZJ建筑公司纳税筹划方案设计 |
| 4.1 ZJ建筑公司纳税筹划总体思路 |
| 4.1.1 ZJ建筑公司纳税筹划的目标 |
| 4.1.2 ZJ建筑公司纳税筹划优化的思路 |
| 4.2 增值税销项税额纳税筹划方案设计 |
| 4.2.1 甲供材工程合同纳税筹划 |
| 4.2.2 EPC工程总承包合同纳税筹划 |
| 4.2.3 处理废旧物资方法纳税筹划 |
| 4.3 增值税进项税额纳税筹划方案设计 |
| 4.3.1 劳务成本进项税抵扣 |
| 4.3.2 材料采购进项税抵扣 |
| 4.3.3 机械设备租赁进项税抵扣 |
| 4.3.4 间接费用进项税抵扣 |
| 4.4 所得税纳税筹划方案设计 |
| 4.4.1 公益捐赠的税收筹划 |
| 4.4.2 固定资产的纳税筹划 |
| 4.4.3 研发费用的纳税筹划 |
| 4.4.4 利用税收优惠政策的纳税筹划 |
| 第五章 ZJ建筑公司纳税筹划应用效果及筹划方案保障措施 |
| 5.1 ZJ建筑公司纳税筹划方案应用预期效果分析 |
| 5.2 ZJ建筑公司纳税筹划方案实施中的问题 |
| 5.3 ZJ建筑公司纳税筹划方案实施的保障措施 |
| 第六章 研究结论与不足 |
| 6.1 研究的结论 |
| 6.2 研究的不足 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 攻读硕士学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
（5）XF白酒公司纳税筹划研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的与意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究现状 |
| 1.3.1 国外研究现状 |
| 1.3.2 国内研究现状 |
| 1.3.3 国内外研究评述 |
| 1.4 研究内容与研究方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.5 技术路线 |
| 第二章 企业纳税筹划理论分析 |
| 2.1 纳税筹划含义及特征 |
| 2.1.1 纳税筹划的含义 |
| 2.1.2 纳税筹划的特征 |
| 2.2 纳税筹划的基本流程和筹划技术 |
| 2.2.1 纳税筹划的基本流程 |
| 2.2.2 纳税筹划基本方法 |
| 2.3 纳税筹划相关理论基础 |
| 2.3.1 “经济人”假设理论 |
| 2.3.2 价格理论与纳税筹划 |
| 2.3.3 博弈论与纳税筹划 |
| 2.3.4 契约论与纳税筹划 |
| 第三章 XF白酒公司纳税管理现状及筹划必要性分析 |
| 3.1 XF白酒公司经营环境与经营状况分析 |
| 3.1.1 公司经营环境分析 |
| 3.1.2 公司基本情况介绍 |
| 3.1.3 公司涉税业务及税负基本情况介绍 |
| 3.2 XF白酒公司税负水平测算及行业对比分析 |
| 3.2.1 行业税负测算和分析 |
| 3.2.2 公司税负测算和分析 |
| 3.3 XF白酒公司纳税管理问题总结 |
| 3.3.1 对税收筹划的重视程度不够 |
| 3.3.2 税收筹划专业人员欠缺 |
| 3.3.3 忽视纳税筹划的风险管理 |
| 3.3.4 财务监督机制不健全 |
| 3.4 XF白酒公司纳税筹划的必要性分析 |
| 第四章 XF白酒公司纳税筹划方案设计 |
| 4.1 纳税筹划方案设计原则及目标 |
| 4.1.1 纳税筹划方案设计原则 |
| 4.1.2 纳税筹划方案设计目标 |
| 4.2 XF白酒公司采购环节纳税筹划方案 |
| 4.2.1 采购供应商的选择 |
| 4.2.2 采购结算方式的纳税筹划 |
| 4.3 XF白酒公司生产环节纳税筹划方案 |
| 4.3.1 产品加工方式选择的筹划 |
| 4.3.2 设备大修理的筹划 |
| 4.3.3 固定资产折旧处理方式筹划 |
| 4.4 XF白酒公司销售环节纳税筹划方案 |
| 4.4.1 构建独立销售机构的筹划 |
| 4.4.2 转移包装销售的筹划 |
| 4.4.3 利用销售品牌自主定价的筹划 |
| 4.5 XF白酒公司其他环节纳税筹划方案设计 |
| 4.5.1 公益性行为 |
| 4.5.2 规划研发费用 |
| 4.5.3 充分利用新的各项税收优惠 |
| 第五章 XF白酒公司纳税筹划有效性及风险保障措施 |
| 5.1 XF白酒公司纳税筹划方案实施有效性分析 |
| 5.2 纳税筹划方案实施可能存在的风险 |
| 5.2.1 税收政策变化的风险 |
| 5.2.2 方案执行不足的风险 |
| 5.2.3 行政执法不规范风险 |
| 5.2.4 偏离筹划目标的风险 |
| 5.3 XF白酒公司纳税筹划保障措施 |
| 5.3.1 建立纳税筹划的组织保障 |
| 5.3.2 密切关注纳税筹划方案的实施条件 |
| 5.3.3 建立健全纳税筹划风险控制系统 |
| 5.3.4 提高筹划人员素质保障 |
| 5.3.5 营造和谐税企关系 |
| 第六章 结论 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 不足之处 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
| 附录:XF白酒公司的纳税筹划问卷调查表 |
（6）H房地产公司纳税筹划研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的及意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究现状 |
| 1.3.1 国外研究现状 |
| 1.3.2 国内研究现状 |
| 1.3.3 文献述评 |
| 1.4 研究内容、研究方法、技术路线及创新性 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.4.3 技术路线及可能的创新点 |
| 第二章 相关概念及理论基础 |
| 2.1 纳税筹划的概念 |
| 2.2 纳税筹划的基本原则 |
| 2.2.1 合法性原则 |
| 2.2.2 经济效益原则 |
| 2.2.3 综合性原则 |
| 2.2.4 预见性原则 |
| 2.3 纳税筹划的基本方法 |
| 2.3.1 优惠政策法 |
| 2.3.2 递延纳税法 |
| 2.3.3 税收临界点法 |
| 2.4 纳税筹划的理论基础 |
| 2.4.1 博弈论与纳税筹划 |
| 2.4.2 有效纳税筹划理论 |
| 2.4.3 成本—收益理论 |
| 第三章 H房地产公司纳税筹划的现状及问题分析 |
| 3.1 H房地产公司简介 |
| 3.1.1 H房地产公司基本信息 |
| 3.1.2 H房地产公司特点 |
| 3.2 房地产企业的涉税现状分析 |
| 3.2.1 房地产企业涉税情况 |
| 3.2.2 房地产企业纳税情况 |
| 3.2.3 房地产企业税负现状 |
| 3.3 H房地产公司现状分析 |
| 3.3.1 公司管理现状 |
| 3.3.2 H房地产公司的财务现状 |
| 3.3.3 H房地产公司的税负现状 |
| 3.3.4 H房地产公司当前纳税筹划方案 |
| 3.4 H房地产公司纳税筹划存在的问题 |
| 3.4.1 纳税筹划认知欠缺 |
| 3.4.2 组织结构设置不合理 |
| 3.4.3 成本费用核算不规范 |
| 3.4.4 现行纳税筹划方案有缺陷 |
| 第四章 H房地产公司的纳税筹划方案设计 |
| 4.1 纳税筹划方案设计思路 |
| 4.2 在项目前期筹备环节的纳税筹划 |
| 4.2.1 组织形式的选择 |
| 4.2.2 筹资方式的选择 |
| 4.2.3 开发方式的选择 |
| 4.3 在项目建设环节的纳税筹划 |
| 4.3.1 工程发包方式的选择 |
| 4.3.2 供货商的选择 |
| 4.3.3 开发成本的筹划 |
| 4.4 在项目销售环节的纳税筹划 |
| 4.4.1 销售定价的筹划 |
| 4.4.2 销售方式的选择 |
| 4.4.3 销售收入的筹划 |
| 4.5 在项目清算环节的纳税筹划 |
| 4.5.1 剩余资产的处置方式 |
| 4.5.2 清算时间的筹划 |
| 4.6 H房地产公司纳税筹划方案预期效果 |
| 第五章 纳税筹划方案实施的风险及保障措施 |
| 5.1 纳税筹划方案实施的风险 |
| 5.1.1 操作风险 |
| 5.1.2 经营风险 |
| 5.1.3 政策变化的风险 |
| 5.1.4 征管部门执法偏差的风险 |
| 5.2 纳税筹划方案实施的保障措施 |
| 5.2.1 提升财务人员的专业素养 |
| 5.2.2 建立健全企业管理制度 |
| 5.2.3 关注税收政策的变化 |
| 5.2.4 加强与征管部门的沟通 |
| 5.2.5 建立纳税筹划的风险管理体系 |
| 第六章 结论 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究不足 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
（7）供应链视角下的Z电力公司纳税筹划研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究目的 |
| 1.1.3 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 文献述评 |
| 1.3 研究内容及方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 技术路线图 |
| 1.3.3 研究方法 |
| 1.4 研究创新 |
| 第二章 相关概念及研究的理论基础 |
| 2.1 纳税筹划基础概念 |
| 2.2 纳税筹划的基本原则与目标 |
| 2.2.1 纳税筹划的基本原则 |
| 2.2.2 纳税筹划的目标 |
| 2.3 纳税筹划的理论基础 |
| 2.3.1 “经济人”假设理论 |
| 2.3.2 成本-收益理论 |
| 2.3.3 契约理论 |
| 2.3.4 博弈论 |
| 2.4 供应链视角下的纳税筹划阐述 |
| 2.4.1 基于供应链视角下的纳税筹划定义 |
| 2.4.2 供应链视角下纳税筹划的特征 |
| 2.4.3 基于供应链视角的税务筹划技术与方法 |
| 第三章 Z电力公司纳税管理现状分析 |
| 3.1 Z电力公司概况 |
| 3.1.1 Z电力公司简介 |
| 3.1.2 Z电力公司组织架构 |
| 3.1.3 Z电力公司经营范围 |
| 3.2 Z电力公司基本财务状况 |
| 3.3 Z公司涉税情况及税负水平分析 |
| 3.4 Z公司行业发展与税负情况对比 |
| 3.5 Z公司纳税筹划现状及问题分析 |
| 3.5.1 Z公司涉税项目现状及存在问题 |
| 3.5.2 Z公司纳税筹划问题产生的原因分析 |
| 3.6 Z电力公司进行纳税筹划的必要性 |
| 3.6.1 从企业管理角度分析纳税筹划的必要性 |
| 3.6.2 从职能角度分析纳税筹划的必要性 |
| 3.7 Z电力公司进行纳税筹划的可行性 |
| 3.7.1 外部条件 |
| 3.7.2 内部条件 |
| 第四章 供应链视角下Z电力公司纳税筹划方案设计 |
| 4.1 Z电力公司供应链分析 |
| 4.2 供应链视角下的Z电力公司纳税筹划设计思路 |
| 4.3 供应链视角下的Z电力公司纳税筹划方案 |
| 4.3.1 采购环节纳税筹划 |
| 4.3.2 生产环节纳税筹划 |
| 4.3.3 经营环节纳税筹划 |
| 4.3.4 销售环节纳税筹划 |
| 第五章 Z公司纳税筹划方案的预期效果及保障措施 |
| 5.1 Z电力公司纳税筹划方案实施的预期效果 |
| 5.2 Z电力公司纳税筹划方案的保障措施 |
| 5.2.1 基于供应链管理健全风险控制系统 |
| 5.2.2 建立健全企业整体流程的税务筹划 |
| 5.2.3 完善企业内部纳税筹划建设 |
| 5.2.4 优化企业税务筹划外部环境 |
| 第六章 总结与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 研究的局限与展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
（8）基于供应链视角下的SJ公司纳税筹划研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的及意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究现状 |
| 1.3.1 国外研究现状 |
| 1.3.2 国内研究现状 |
| 1.3.3 文献述评 |
| 1.4 研究内容与方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.4.3 技术路线图 |
| 1.5 创新点 |
| 第二章 相关理论基础 |
| 2.1 纳税筹划理论 |
| 2.1.1 纳税筹划的基本含义 |
| 2.1.2 纳税筹划的特点 |
| 2.1.3 纳税筹划的意义 |
| 2.2 供应链理论 |
| 2.3 供应链视角下的纳税筹划理论 |
| 2.3.1 基于供应链视角下的纳税筹划定义 |
| 2.3.2 供应链视角下纳税筹划的特征 |
| 2.3.3 税收与供应链的关系 |
| 2.3.4 基于供应链视角的纳税筹划的技术 |
| 第三章 SJ公司纳税筹划现状及问题分析 |
| 3.1 SJ公司基本概况 |
| 3.1.1 SJ公司简介 |
| 3.1.2 SJ公司组织架构 |
| 3.1.3 SJ公司基本财务状况 |
| 3.2 SJ公司纳税筹划现状 |
| 3.2.1 SJ公司涉及的主要税种 |
| 3.2.2 SJ公司的税负水平 |
| 3.2.3 SJ公司纳税筹划工作情况 |
| 3.2.4 SJ公司纳税筹划存在的问题 |
| 3.3 SJ公司引入供应链进行纳税筹划的必要性与可行性 |
| 3.3.1 SJ公司引入供应链进行纳税筹划的必要性 |
| 3.3.2 SJ公司引入供应链进行纳税筹划的可行性 |
| 第四章 基于供应链视角下SJ公司纳税筹划方案设计 |
| 4.1 SJ公司供应链分析 |
| 4.1.1 天然气产业供求分析 |
| 4.1.2 SJ公司供应链概况 |
| 4.2 基于供应链视角下的SJ公司纳税筹划方案 |
| 4.2.1 采购环节纳税筹划 |
| 4.2.2 研发环节纳税筹划 |
| 4.2.3 生产环节纳税筹划 |
| 4.2.4 投资环节纳税筹划 |
| 第五章 SJ公司纳税筹划方案的预期效果及保障措施 |
| 5.1 SJ公司纳税筹划方案的预期效果 |
| 5.1.1 SJ公司采购环节纳税筹划方案预期效果 |
| 5.1.2 SJ公司研发环节纳税筹划方案预期效果 |
| 5.1.3 SJ公司生产环节纳税筹划方案预期效果 |
| 5.1.4 SJ公司投资环节纳税筹划方案预期效果 |
| 5.2 SJ公司纳税筹划方案的保障措施 |
| 5.2.1 筑牢纳税筹划根基 |
| 5.2.2 增强纳税人员的纳税筹划意识 |
| 5.2.3 建立供应商战略联盟机制 |
| 5.2.4 落实公司制度保障体系 |
| 5.2.5 加强成本效益管理 |
| 5.2.6 强化涉税风险防范 |
| 第六章 研究结论与启示 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究启示 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
（9）JD水泥公司税务风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 选题背景及研究意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 国内外研究现状评述 |
| 1.3 研究内容及方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 创新点 |
| 第二章 相关基础理论 |
| 2.1 税务风险管理的含义与目标 |
| 2.1.1 税务风险与风险管理含义 |
| 2.1.2 税务风险管理的含义 |
| 2.1.3 税务风险管理的目标 |
| 2.2 税务风险管理内容 |
| 2.2.1 税务风险识别的内容 |
| 2.2.2 税务风险评价的内容 |
| 2.2.3 税务风险应对的内容 |
| 2.3 税务风险分析方法 |
| 2.3.1 税务风险识别方法 |
| 2.3.2 税务风险评价方法 |
| 2.3.3 税务风险应对方法 |
| 第三章 JD水泥公司税务风险管理现状分析 |
| 3.1 JD水泥公司基本情况 |
| 3.1.1 公司简介 |
| 3.1.2 组织架构 |
| 3.2 JD水泥公司经营现状及涉税情况 |
| 3.2.1 JD水泥公司经营现状 |
| 3.2.2 JD水泥公司涉税情况 |
| 3.3 JD水泥公司税务风险管理现状及存在问题 |
| 3.3.1 JD水泥公司税务风险管理现状 |
| 3.3.2 JD水泥公司税务风险管理存在问题 |
| 第四章 JD水泥公司税务风险影响因素及识别 |
| 4.1 JD水泥公司税务风险影响因素分析 |
| 4.1.1 外部影响因素 |
| 4.1.2 内部影响因素 |
| 4.2 JD水泥公司生产过程中的税务风险 |
| 4.2.1 采购与付款环节的税务风险 |
| 4.2.2 销售与收款环节的税务风险 |
| 4.2.3 资产管理与工程项目的税务风险 |
| 4.3 分税种识别JD水泥公司税务风险 |
| 4.3.1 增值税的税务风险 |
| 4.3.2 所得税的税务风险 |
| 4.3.3 其他税种的税务风险 |
| 第五章 JD水泥公司税务风险评价 |
| 5.1 定量评价JD水泥公司税务风险 |
| 5.1.1 财务指标评价税务风险 |
| 5.1.2 税收负担率比较评价税务风险 |
| 5.2 综合评价JD水泥公司税务风险 |
| 5.2.1 建立层次结构模型 |
| 5.2.2 构建判断成对比较矩阵 |
| 5.2.3 一致性检验及评价结果 |
| 第六章 JD水泥公司税务风险管理应对措施 |
| 6.1 完善税务发票管理制度 |
| 6.2 JD水泥公司各税种税务风险防范措施 |
| 6.2.1 增值税税务风险防范措施 |
| 6.2.2 所得税税务风险防范措施 |
| 6.2.3 其他税种税务风险防范措施 |
| 6.3 强化信息与沟通机制 |
| 6.4 树立税务风险管理意识 |
| 6.4.1 加强管理层对税务风险管理的重视程度 |
| 6.4.2 加强员工对税务风险管理的重视程度 |
| 6.5 构建税务风险管理组织机构 |
| 6.5.1 建立公司税务管理部门 |
| 6.5.2 完善涉税员工岗位职责 |
| 6.6 加强税务风险管理制度建设 |
| 6.6.1 确立税务风险管理目标 |
| 6.6.2 建立有效的税务风险管理制度 |
| 第七章 结论与展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
（10）云南Z房地产企业工程项目纳税筹划研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景及意义 |
| 一、研究背景 |
| 二、研究意义 |
| 第二节 国内外研究现状 |
| 一、国内研究现状 |
| 二、国外研究现状 |
| 三、文献述评 |
| 第三节 研究内容和研究方法 |
| 一、研究内容 |
| 二、研究方法 |
| 第四节 创新点 |
| 第二章 相关理论概述 |
| 第一节 纳税筹划的概念 |
| 第二节 纳税筹划的基本原则和目标 |
| 一、纳税筹划的基本原则 |
| 二、纳税筹划的目标 |
| 第三节 纳税筹划的理论基础 |
| 一、税收调节理论 |
| 二、税盾理论 |
| 三、有效纳税筹划理论 |
| 第四节 纳税筹划的基本方法 |
| 一、代建房合作开发 |
| 二、筹资方式多元化 |
| 三、“临界点”筹划法 |
| 四、收入分散筹划法 |
| 五、计税依据筹划法 |
| 第五节 纳税筹划相关政策及其影响 |
| 一、特定税收政策 |
| 二、进项发票取得的影响因素 |
| 三、税收优惠政策的选择 |
| 第三章 Z房地产公司工程项目的筹划现状和问题分析 |
| 第一节 Z房地产公司概况 |
| 一、公司基本介绍 |
| 二、公司组织架构 |
| 三、公司经营现状 |
| 第二节 Z房地产公司工程项目涉税情况 |
| 一、Z房地产公司工程项目主要涉及税种及其相关数据 |
| 二、Z房地产公司工程项目主要涉及税种及其分析 |
| 三、企业涉税相关情况说明 |
| 第三节 Z房地产公司工程项目纳税筹划工作的现状 |
| 一、开发准备阶段筹划现状 |
| 二、建设阶段筹划现状 |
| 三、销售阶段筹划现状 |
| 四、售后清算阶段筹划现状 |
| 五、自持物业阶段筹划现状 |
| 第四节 Z房地产公司工程项目纳税筹划中存在的问题 |
| 一、纳税筹划管理意识欠缺 |
| 二、缺乏完善的纳税筹划方案 |
| 三、专业筹划人员的经验不足 |
| 四、对纳税筹划相关风险不够重视 |
| 第四章 Z房地产公司工程项目纳税筹划思路的设计 |
| 第一节 工程项目基本情况 |
| 第二节 项目流程纳税筹划的基本思路 |
| 一、开发准备阶段筹划思路 |
| 二、建设阶段筹划思路 |
| 三、销售阶段筹划思路 |
| 四、售后清算阶段筹划思路 |
| 五、自持物业阶段筹划思路 |
| 第三节 工程项目纳税筹划思路的具体设计 |
| 一、开发准备阶段 |
| 二、建设阶段 |
| 三、销售阶段 |
| 四、售后清算阶段 |
| 五、自持物业阶段 |
| 第五章 Z房地产公司工程项目纳税筹划的具体建议 |
| 第一节 加强内部控制制度建设 |
| 一、加强企业内控环境的建设 |
| 二、加强内部审计制度的建设 |
| 三、加强各部门协作 |
| 第二节 规范纳税筹划管理制度 |
| 一、建立信息反馈制度 |
| 二、加强进项税发票的管理 |
| 三、健全纳税筹划风险防控机制 |
| 第三节 完善纳税筹划基础工作 |
| 一、建立良好的税企关系 |
| 二、掌握税收政策变化趋势 |
| 三、将税务风险防范意识落实到个人 |
| 第四节 健全财务专业人才培养机制 |
| 一、加强专业人才的储备 |
| 二、加强专业人才的业务能力 |
| 第六章 结论与展望 |
| 第一节 研究结论 |
| 第二节 研究展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
四、企业如何进行纳税调整（论文参考文献）
- [1]营口市税务局国际反避税管理研究[D]. 臧翊琳. 大连理工大学, 2021(02)
- [2]H医药公司企业所得税纳税筹划研究[D]. 刘雨薇. 西安石油大学, 2021(12)
- [3]A煤化公司企业所得税纳税筹划研究[D]. 马宁. 西安石油大学, 2021(09)
- [4]ZJ建筑公司纳税筹划研究[D]. 王佳宁. 西安石油大学, 2021(12)
- [5]XF白酒公司纳税筹划研究[D]. 梁健. 西安石油大学, 2021(12)
- [6]H房地产公司纳税筹划研究[D]. 袁丽. 西安石油大学, 2021(02)
- [7]供应链视角下的Z电力公司纳税筹划研究[D]. 侯惠文. 西安石油大学, 2021(12)
- [8]基于供应链视角下的SJ公司纳税筹划研究[D]. 李蜜蜜. 西安石油大学, 2021(12)
- [9]JD水泥公司税务风险管理研究[D]. 蔡青青. 西安石油大学, 2021(09)
- [10]云南Z房地产企业工程项目纳税筹划研究[D]. 陈强. 云南师范大学, 2021(08)